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  • 如何保管现金,才能做到万无一失?

    添加时间:05-07 来源:嘉一信 作者:嘉易信会计培训学校 浏览:280次

    如何保管现金,才能做到万无一失?


    一、大量现金一定要存入银行


    现金管理切忌两大点:一是现金坐支,二是大量现金过夜。因为这些都有可能产生很大的风险。为了降低这类风险,现金需要及时存入银行的对公账户中。


    将现金存送至银行时,我们需要先清点好即将存送的金额,然后到银行填写转账申请单,并且在业务选项中选择现金业务,再填写所存金额。银行业务人员清点数目和单据一致的话,银行人员就会办理存款,否则需要重新清点或者重新填写单据。


    二、现金杂乱一定要及时整理


    如何进行现金整理,才能在盘点时一目了然,不易出现差错呢?


    纸币可以按照票面金额分别整理。财务人员应将各种纸币打开铺平,然后按币别每100张为一捆,用纸条或者皮套捆好。这样可以清晰的看出纸币的数目:100元面额的纸币一捆为10 000元;10元面额的纸币一捆为1 000元;1元面额的纸币一捆为100元。不满100张的,从大到小摊放。


    至于硬币可以同样处理,银行一般以50枚为一卷。1角的一卷为5元,5角的一卷为25元,1元的一卷为50元。其余零散硬币可以单独放在盒子里。


    三、定时进行现金盘点


    在整理并盘点完现金之后,还需要填写现金盘点表作为记录和凭证。如有票据和白条也需要将其进行记录。但是需要注意,现金盘点表需要根据当日盘点现金的数量来进行确认。最后将库存现金和系统中的余额相核对,如果库存现金多就是盘盈,如果库存现金少就是盘亏。根据所在企业的规定,进行相应的处理。


    进行现金保管时,出纳人员一定要仔细认真。要知道失之毫厘,差之千里。虽然现金多一元或少一元对于企业影响不大,但是保证库存现金的准确性,不仅是我们财务人员的责任,更是一种良好的工作态度。


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